老师您好，我们3月份做了以前年度损益调整，增加进项税额，这个需要调整报表的期初数吗？

武月红 追问

2024-04-16 15:33

好的，就是不管我调整的科目是不是税，只要进了以前年度损益调整这个科目，那我的期初就是要调咯

武月红 追问

2024-04-16 15:35

需要做凭证吗？还是直接调整报表期初数就行额

宋生老师 解答

2024-04-16 15:39

你好，是的。是要做凭证。
你这个以前年度损益调整要结转到利润分配未分配利润，然后这个未分配利润就会影响期初数。

武月红 追问

2024-04-16 15:53

老师，再打扰您一下，做完凭证后，那资产负债表里的应交税费和未分配利润期初数要调整吗

宋生老师 解答

2024-04-16 15:54

你好是的，是需要调的。