在增值税纳税申报表中，为什么在本期预缴税额会加上上个季度开的那张专票的呢？是我哪里弄错了么？需要怎么改回来？

猪头 追问

2018-04-13 19:28

老师，你好，第一季度开的专票是10177.67，普通发票是11003.88，上个季度的专票是14563.11

邹老师 解答

2018-04-13 19:39

你好，你本期预交税额是742.22，说明有发票收入742.22/0.03才是的

猪头 追问

2018-04-13 19:43

老师，我知道，可是确实是没有的，这个月只开了三张，数额总数是10177.67的专票，可是我算了一下，本期预缴税额那边确实是加上的上个季度的专票，请问是为什么，我上个季度的表是这样填的

邹老师 解答

2018-04-13 19:44

你好，你需要去税局咨询为什么当地预交税额包括2017年第四季度的税额的

猪头 追问

2018-04-15 17:40

老师，你好，是2017年第四季度的专票作废了，而我们又填上去，然后又交了税，所以多了，那现在需要怎么办呢？

邹老师 解答

2018-04-15 22:04

你好，你只需要填写正常专用发票的收入填写 
作废的是不计算在收入之内的  
如果是因为这个多预交了，需要申请退税才是的