我们是小规模纳税人 3月份开具了5万多的普票 但是税率开错了 把3%的税率开成了 5% 那么4月现在我季度申报的应该如何处理？发票应该是无法要回来了 是开具红字冲销 再正常申报么 按照3%还是5%的申报呢？

野良 追问

2018-04-13 19:34

那我后面应该怎么处理？ 这个多交的税要怎么处理 当做留抵么

QQ老师 解答

2018-04-13 20:28

你好！5%的票能从客户手里要回来吗？能要回来4月份红冲后，再开正确的，负数票和正数票相抵就可以了。

野良 追问

2018-04-13 20:30

没办法要回来了，是不是不能红冲 只能按照5%来缴税 那多出来的税款怎么办

QQ老师 解答

2018-04-13 20:51

是专票吗？开红字发票不可以吗？这个月只能多缴纳了