企业所得税年度申报表b类，下面的资产总额怎么填的?

Lyhn 追问

2018-04-14 11:31

怎么算的？我们去年就一个季度 10-12月，年初为零，年末资产5000。

邹老师 解答

2018-04-14 11:33

你好，（1月份期初数+3月份期末数+4月份期初数+6月份期末数+7月份期初数+9月份期末数+10月份期初数+12月份期末数）/2/4 
按这个计算

Lyhn 追问

2018-04-14 11:36

我从去年12月开始给企业做账的，起初没有余额，到12月末的资产为5000，那应该填多少？

Lyhn 追问

2018-04-14 11:37

从去年10月开始建帐做账的

邹老师 解答

2018-04-14 11:38

按5000/8填写

Lyhn 追问

2018-04-14 11:42

计算出来是625元，表上的单位是万元，保留小数点后2位，填0.06吗？

邹老师 解答

2018-04-14 11:44

你好，是的，按0.06填写

Lyhn 追问

2018-04-14 11:45

哦哦 谢谢老师！

邹老师 解答

2018-04-14 11:47

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

Lyhn 追问

2018-04-14 14:21

还有从业人数怎么填的？就有财务负责人和办税员，报个税的就一个零申报的。

邹老师 解答

2018-04-14 14:22

你好，按12个月的人数加权平均计算

Lyhn 追问

2018-04-14 14:27

不会算啊，按我说的应该怎样填，公司一直就是2个人，财务负责人和办税员

邹老师 解答

2018-04-14 14:30

1月份人数*12/12+2月份人数*11/12+……+12月份人数*1/12 
你好，你可以这样列式计算的

Lyhn 追问

2018-04-14 14:34

那我填错了怎么办的?已经报送啦

邹老师 解答

2018-04-14 14:37

你好，个人是建议是提供正确的然后去税局做更正申报

Lyhn 追问

2018-04-14 14:38

填这个指标有什么意义呢？

Lyhn 追问

2018-04-14 14:39

还有我是按税务登记表填的人数

邹老师 解答

2018-04-14 14:41

你好，主要是看是否符合小型微利企业条件