我应交增值税余额贷方数40万，实际我欠35000，是原来会计遗留的问题，我查帐也没查到

小哲 追问

2018-04-14 16:47

那确认欠税金额，差额结转，怎么做会计分录

岳老师 解答

2018-04-16 08:24

比如税务机关确认您实际欠税12万，账上欠税40万，那就结转28万 
借：应交税费——未交增值税 28万 
贷：以前年度损益调整 28万