研发部开发生产的一种新粮食白酒，小批量生产两吨，用于广告样品使用一吨，赠送某单位一吨。已知该白酒无同类产品价格，生产成本每吨三万元，成本利润率为10%，计算应缴纳的增值税和消费税

廖君老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-04-21 19:04

您好，计算应缴纳的增值税=（2*30000*（1+10%）+2*1000*0.5）/（1-20%）*13%=10887.50
计算应缴纳的消费税=（2*30000*（1+10%）+2*1000*0.5）/（1-20%）*20%+2*1000*0.5=17750

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公司未开票收入20万，然后年底发放员工年终奖18万问

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更正前期申报表收入，产生多交增值税，主表25行为负问

如果主表第25行显示为负数，说明你有多交的增值税。这部分税额可以抵扣本月应交税金。在填报时，你可以将这个负数填入本月申报表的相应栏目中，用以抵扣相应的税款。这样，你本月应交的税金会相应减少。答
你好，老师，暂估分录跨年需要做什么工作吗？问

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老师，您好，供货商给的现金折扣结算函，兑我司欠供货问

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