如果是续保了，又退掉的，那这个退回的保险费要用什么科目登记呢？

糊涂的天空 追问

2024-04-23 15:50

为什么是负数的呢？

宋生老师 解答

2024-04-23 15:52

你好，你写借方负数就可以了。

糊涂的天空 追问

2024-04-23 15:53

这样做是负数的。这笔退回来的保险费还没有开发票的，没有做账的。这辆车已经卖掉了，所以它的这个续保有退保的费用是怎么做呢？

宋生老师 解答

2024-04-23 15:56

你好，你得要先把之前的保费入账，然后再重检。

宋生老师 解答

2024-04-23 15:56

你好，你得要先把之前的保费入账，然后再冲减

糊涂的天空 追问

2024-04-23 16:02

关键是没有这个金额的保险费，没有这张发票呢，我要怎么入账呢？
就只看到公账有这样一笔退回的车辆保险费

宋生老师 解答

2024-04-23 16:02

你好！你之前付保险费的时候没有保险发票吗？

他肯定不会全部退给你呀，只把剩余的部分推给你呀。

糊涂的天空 追问

2024-04-23 16:11

这样啊？那现在退回到公账上的这个金额是怎么做呢？

2023年5月23日的时候，做了一笔这样的分录
借：管理费用-保险管理费  3065.48
       税金及附加-车船税       360
       贷：库存现金              3425.48

宋生老师 解答

2024-04-23 16:12

你好，你这个正规的是借银行存款 贷管理费用，税金及附加

糊涂的天空 追问

2024-04-23 16:16

因为这些保险费都是老板自己**支付的，所以我就做了现金支付。
那现在退回的这一笔310.58+92.91=403.49，我要怎么做呢？

宋生老师 解答

2024-04-23 16:18

你好！老板付了，实际应该公司承担吧

糊涂的天空 追问

2024-04-23 16:20

那现在退回到公账上的这笔，我要怎么做呢？

宋生老师 解答

2024-04-23 16:21

你好！就按上面说的。借银行存款 贷管理费用，税金及附加
之前老板付了，公司应该做欠他的钱