公司一季度有盈利 但是以前年度亏算还没有弥补完 那我一季度还需要缴纳所得税吗？如果不需要缴纳 那我需要做弥补以前年度亏损的分录吗,还是要怎么处理？

玩的新鲜 追问

2018-04-16 10:38

那就是直接有盈利  但是也不用计提所得税了？

邹老师 解答

2018-04-16 10:45

你好，如果有盈利，可以弥补亏损，弥补之后仍然是亏损，不需要计提 
弥补之后是盈利，需要计提 
不允许弥补也需要计提

玩的新鲜 追问

2018-04-16 10:51

那纳税申报表里面怎么填写呢？利润不填写吗？

邹老师 解答

2018-04-16 10:58

你好，根据你账面营业收入，营业成本，利润总额据实填写 
能弥补就填写弥补亏损，不能弥补就不用填写

玩的新鲜 追问

2018-04-16 11:03

弥补亏损是自己填写 还是自动带出来的啊？

邹老师 解答

2018-04-16 11:10

你好，是需要自己填写弥补的

玩的新鲜 追问

2018-04-16 11:24

是在第8行填吗？可是是红字 填不了 啊？

邹老师 解答

2018-04-16 11:30

你好，说明你当地季度预交申报不允许弥补亏损的

玩的新鲜 追问

2018-04-16 11:41

去年年底也是去税务 他们给弄的  弥补了亏损了

邹老师 解答

2018-04-16 11:44

你好，那就需要去税局咨询怎么现在就无法弥补亏损了的

玩的新鲜 追问

2018-04-16 11:52

好的  谢谢 老师

邹老师 解答

2018-04-16 11:53

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢