老师 利润报表里面的所得费用是计提数还是实缴数

微信用户 追问

2024-04-28 14:00

那我要计算一年实缴数怎么计算呢
计算2023年实缴所得税数金额=2023年12月利润表所得税费用本年累计数-2023年12月利润表本月所得税费用+2022年12月本月所得税费用吗

冉老师 解答

2024-04-28 14:33

可以看应交所得税的借方发生额

冉老师 解答

2024-04-28 14:33

借方发生额是实际缴纳的

微信用户 追问

2024-04-28 14:37

那如果有些会计是实缴缴纳的当月计提走一下形式，那就是12月累计数就是实缴数吧

冉老师 解答

2024-04-28 14:55

是的，这样的话，累计就是实缴