公司有一笔交易是无票收入，报税的时候增值税纳税申报表附列资料（一）未开具发票销售额，但是我这个月没有填进去，下个月报税的时候再填进去可以吗

爱笑的疯子 追问

2018-04-17 14:33

我现在还没有申报季度报表，就是说我的凭证现在还可以改，但是我不知道怎么更改了

张艳老师 解答

2018-04-17 14:35

您不是已经申报增值税了吗？  申报增值税的时候，是和财务报表一同申报的，您说的意思没太看明白

爱笑的疯子 追问

2018-04-17 14:51

对，已经申报增值税了，报税的时候并没有做无票收入，现在要报季报表了，发现那笔金额一直挂在那

张艳老师 解答

2018-04-17 14:52

建议去税局做更正申报，要不就别在财务报表上体现这笔无票收入。

爱笑的疯子 追问

2018-04-17 15:05

不体现应该怎么做呢？对公账户收到钱

张艳老师 解答

2018-04-17 15:11

挂预收账款科目

爱笑的疯子 追问

2018-04-17 15:12

借银行存款，贷预收账款吗

张艳老师 解答

2018-04-17 15:13

是的

爱笑的疯子 追问

2018-04-17 15:31

那我下个月的分录应该怎么更改呢？

张艳老师 解答

2018-04-17 15:35

借：预收账款  贷：主营业务收入  贷：应交税费--应交增值税（销项税额） 
借：主营业务成本   贷：库存商品

爱笑的疯子 追问

2018-04-17 15:36

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2018-04-17 15:38

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，请给予好评，谢谢！！