老师， 你好，办公楼卖掉了，也是转固定资产清理吗，需要什么依据吗

曲不凡 追问

2024-04-30 15:47

我们这个办公楼里有个食堂，在摊销，那卖掉了，摊销分录怎么做呢

meizi老师 解答

2024-04-30 15:55

你摊销计入啥科目的

曲不凡 追问

2024-04-30 15:57

老师，先问下，固定资产清理，折旧的时候，是原值减去预计净残值在折旧，还是用原值折旧

meizi老师 解答

2024-04-30 15:59

做清理科目的时候，借方是累计折旧的金额

曲不凡 追问

2024-04-30 16:31

固定资产科目，借方是10 贷方20  余额在贷方，结转的时候，余额转到借方，贷方计入营业外收入吗

meizi老师 解答

2024-04-30 16:59

要走固定资产清理转资产处置损益科目，不是营业外收入

曲不凡 追问

2024-04-30 17:02

借方：固定资产清理，贷方：资产处置损益 就介绍了是吧

meizi老师 解答

2024-04-30 17:05

是的，就这样，月末把资产处置损益科目结转到本年利润去

曲不凡 追问

2024-04-30 17:05

老师，固定资产食堂，是计入借方其他业务支出-摊销，贷方：长期待摊费用

meizi老师 解答

2024-04-30 17:11

你好，你们这个食堂是员工食堂还是啥类型的公司，我看看要不要计入这个科目

曲不凡 追问

2024-04-30 17:24

就是出售的办公楼，里面的食堂，装修费

meizi老师 解答

2024-04-30 22:18

那可以这样来走科目