2017年12月份的一张发票没有做到17年帐里面，现在都已经结账了。能不能做到18年的帐里面？怎么处理呢？

凡 追问

2018-04-18 08:34

是商铺的招租广告宣传费用，三千多元。做到18年的话，分录怎么做？

邹老师 解答

2018-04-18 08:35

借；以前年度损益调整   贷；银行存款等科目

凡 追问

2018-04-18 08:41

老师，那是不是还要紧跟着做一笔分录借：利润分配-未分配利润     贷：以前年度损益调整

邹老师 解答

2018-04-18 08:42

你好，是的，需要把以前年度损益调整科目发生额结转到利润分配——未分配利润的