老师，查2023年账发现有2笔应计入职工福利未计入，而是直接列支费用，对汇算清缴的福利费怎么填，

胡乐 追问

2024-05-07 10:13

老师， 没有关系吗，那不就没有按14%，是不是会多抵扣

宋生老师 解答

2024-05-07 10:16

你好，你还是按照其中的14%来税前扣除。不是全额扣

胡乐 追问

2024-05-07 10:22

老师的意思是不用调整账务，只需要把未计入福利费的计入福利费中进行填报即可吗

宋生老师 解答

2024-05-07 10:26

你好，是的，就是这个意思。

胡乐 追问

2024-05-07 10:45

老师，那23年12月计提年终奖22.5，24年4月实际发放25.7，这部分怎么计入汇算清缴的并入工资表账载金额、实际金额、税收金额

宋生老师 解答

2024-05-07 10:47

你好，你要更正申报12月的年终奖。

胡乐 追问

2024-05-07 10:49

老师，什么意思，怎么更正申报12月年终奖

宋生老师 解答

2024-05-07 10:54

你好！你申报的时候申报的多少。就是申报个税的时候

胡乐 追问

2024-05-07 11:03

老师，个税没用问题，主要是所得税汇算清缴怎么填

宋生老师 解答

2024-05-07 11:05

你好！是这样子的个税，你如果是22.5万申报个税的就扣除22.5万，如果你想扣除25.7万就得要个税申报的时候也是申报25.7万。明白了吗？