同一家供应商这对不同的项目出现了应付账款和预付账款余额，怎么调整合并？

瓜牛 追问

2018-04-18 11:37

另一个问题邹老师，同一家企业原来企业名称叫A，现在叫B。所以两个名称下都有余额，要怎么办他们都统一到统一和企业名称下，通过分录调整吗？

邹老师 解答

2018-04-18 11:38

你好，之前挂账的科目是？

瓜牛 追问

2018-04-18 11:46

应付账款A企业

瓜牛 追问

2018-04-18 11:47

B企业现在余额也是是预付账款贷方余额，

邹老师 解答

2018-04-18 11:48

借；应付账款——A企业     贷；预付账款——B企业 
你好，你可以做这个调整分录

瓜牛 追问

2018-04-18 11:58

老师，B企业用到了应付预付科目，现在预付账款贷方有余额，应付账款贷方余额。如果把A企业应付账款贷方余额调进B企业预付账款贷方的话，我就统一只设预付账款，那么 摘要这合并B企业应付预付科目。借应付账款贷预付账款可以吗还是用红字？

邹老师 解答

2018-04-18 12:47

你好，分录是这样做  借应付账款  贷预付账款，金额是蓝字