老师 您好 我们在年底做了做了汇算清缴的预估所得税 但是做完后显示多计提了 这个如何调整呢

sunny'曹瑞娟 追问

2024-05-07 17:32

但是已经跨年了   多计提了一千多块钱的所得税    这个需要用以前年度损益调整吗

宋生老师 解答

2024-05-07 17:34

你好，是的，是要用以前年度损益调整

sunny'曹瑞娟 追问

2024-05-07 17:35

那去年年末计提了 盈余公积   需要冲减吗

宋生老师 解答

2024-05-07 17:36

你好，严格来说也是需要的。

sunny'曹瑞娟 追问

2024-05-07 17:36

执行的是小企业会计准则   也需要通过以前年度损益调整吗

宋生老师 解答

2024-05-07 17:37

你好，是的，正规的做法就是这样。

sunny'曹瑞娟 追问

2024-05-07 17:39

那通过以前年度损益调整了后   等明年做会算清缴的时候   以前年度损益调整的这个科目  需要填写数据吗  老师

宋生老师 解答

2024-05-07 17:40

你好！不需要，因为这个是要结转的

sunny'曹瑞娟 追问

2024-05-07 17:41

做完调整后  我直接结转到未分配利润里面    等明年做汇算清缴的时候   这个数是不需要在汇算清缴表里面体现的是吧

宋生老师 解答

2024-05-07 17:52

你好！是的，不用再体现了

sunny'曹瑞娟 追问

2024-05-07 17:52

好的 谢谢老师了

宋生老师 解答

2024-05-07 18:28

你好！不用客气的了