今年企业所得税汇算清缴，2023年12月计提工资80648，2024年1月实际发放87814.77，两者差额进行补提 借：应付职工薪酬-工资 7166.77 贷: 生产成本-工资 7166.77 那我填汇算清缴时，工资薪金的账载金额和实际金额都填87814.77吗？

专注的樱桃 追问

2024-05-10 10:28

分录写反了，不好意思

专注的樱桃 追问

2024-05-10 10:29

发工资，补提工资业务

耿老师 解答

2024-05-10 12:19

你好！如果汇算清缴前实际发放可以填写实际金额