老师您好，我是年中的时候接手公司账的，建账的时候也是从8月，那我资产负责 利润表 现金流量表是不是得用现在我做的数据加上前期别人的才准确啊?

0°C 追问

2024-05-13 14:56

也就是我现在要做企业所得税汇算清缴，得手动把三大报表1-7月累计和后面我做的8-12月可累计加强起来才等于本年累计数是吗

郭老师 解答

2024-05-13 14:57

是的是的，是这么做的。

0°C 追问

2024-05-13 15:02

帮我看看期末数50282.05+60942.45=111224.5对不对？然后在期初那应该填22年的期末数？？

郭老师 解答

2024-05-13 15:03

第一列都是8月份的是吗？没有包含之前的。

郭老师 解答

2024-05-13 15:03

如果第一列是八月份的话是正确的，是这两列加起来

0°C 追问

2024-05-13 15:04

我现在就是不确定我这个资产负债表的第一列期末数是不是包含了我从8月份建账录入的期初数据

0°C 追问

2024-05-13 15:06

我是8月份建账的时候录入了上一任留下的1-7累积的科目余额表，录完了我就开始做8月的账了

郭老师 解答

2024-05-13 15:07

资产负债表包含的，因为你填写的是你单位总的余额，它体现的是一个时点的利润表里面一般是不包含。

0°C 追问

2024-05-13 15:10

但是我资产负责表的那个期初数60942.45是上一任1-7月的期末数哦？这样也是包含了？

郭老师 解答

2024-05-13 15:11

是的，对的，是这么做的。

0°C 追问

2024-05-13 15:12

那上传财务报表到电子税务局的时候就不需要调整资产负债表和现金流量表咯？只要调整一下利润表就可以

郭老师 解答

2024-05-13 15:16

对的对的，是这么做的，现金流量表也需要调整。

0°C 追问

2024-05-13 15:30

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-05-13 15:31

不用客气，工作愉快。

0°C 追问

2024-05-13 16:34

老师我还有个问题，帮忙看看图中企业所得税汇算清缴的应付职工薪酬的数那我要怎么取呢？？

郭老师 解答

2024-05-13 16:36

应付职工薪酬工资贷方就是账载金额，

实际金额、税收金额是你支付出去的，只要汇算清缴之前支付出去都算。

0°C 追问

2024-05-13 16:38

1-4是上一任的数据+5-12月我的数据合计的贷方吧？如果说本月31号前真的没支付的话是不是税收金额就填借方的金额？？

郭老师 解答

2024-05-13 16:39

你好，税收金额、实际金额都是看你应付职工薪酬支付出去的，只要汇算清缴支付出去都算，没有支付的就不要加进去。

0°C 追问

2024-05-13 16:44

不是很明白，我现在想知道的是我要录入账栽金额的数据是不是1-4是上一任的数据+5-12月我的数据合计的贷方呢？第二就是就算没支付出去我们也计提了呀。计提的部分也报个税了的，如果真没发那税收金额的数我填哪个呢？

郭老师 解答

2024-05-13 16:48

好，对的是的，是这么做的，是这么填写的，没有支付实际金额，税收金额不填写不就行了吗？你计提了100，支付了80，那账载金额100，实际金额80，税收金额80，还有哪一个不明白。