送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-04-20 15:05

你好,你有没有做已交税金贷方的分录呢?

仰望星空 追问

2018-04-20 15:09

有做已交税金贷方的分录

邹老师 解答

2018-04-20 15:10

你好,就是这个分录会导致你已交税金贷方有余额的

仰望星空 追问

2018-04-20 15:14

那我需要怎么调整呢。

邹老师 解答

2018-04-20 15:15

你好,把这个分录冲销 
然后做期末结转   借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税)  贷;应交税费-未交增值税

仰望星空 追问

2018-04-20 15:43

那留底额减少会在哪里体现啊,很懵

邹老师 解答

2018-04-20 15:44

你好,留抵税额是进项与销项的差额 
这是不需要针对留抵税额做分录的

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