老师，问下，我们收到一张购货发票，已抵扣，后来要少付款两万多，对方充红了两万多，我方账怎样处理呀！是不是要进项税额转出？具体操作能说下吗？

老师，问下，我们收到一张购货发票，已抵扣，后来要少付款两万多，对方充红了两万多，我方账怎样处理呀！是不是要进项税额转出？具体操作能说下吗？

答： 借：原材料等 负数 贷：应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款 -2万

本期认证的发票不许抵扣，可以把税额都计入费用 报税的时候 填入附表二 27.28.29行吗？还是要做进项税额转出分录 然后填写在进项税转出那行呢？

答： 您好，先填进去，然后在进项税额转出

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

为了不形成滞留票，发票已经认证，但是原件丢失，是否可以通过进项税额转出将丢失发票的进项税转出来。

答： 你好，让对方给你个复印件加盖发票专用章