横街仓库2024.1.5-2024.7.4半年度租金（含12600押金） 6300*6=37800 37800-2400（原租赁合同押金15000，目前押金12600，差额部分2400） 老师 这个分录怎么做，后面收到了35400发票

呜啦啦啦 追问

2024-05-16 14:32

开的是专票，之前押金是15000，挂了其他应收款15000，这次调整为12600了

呜啦啦啦 追问

2024-05-16 14:59

老师 押金没有开发票，之前的房租押金是15000，挂了其他应收15000这次是12600

高辉老师 解答

2024-05-16 15:06

1-4月计提房租
借：销售费用等 
贷：应付账款等 


5月收到发票付款等

借：销售费用等
应交税费-增值税-进项等
贷：应付账款
付款
借：应付账款
其他应收款-押金
贷：银行存款