老师，你好！请教一下，去年出售一辆二手车，当时没交增值税，今年更正申报去年2023年3月份的增值税，这个更正好了，专管员让我们填在其他未开票收入，是不是要确认其他业务收入，去年的财务报表要改嘛？如何在2024年的所得税清算️调整，这辆车以前已经清理掉了，账上没有了，

暖暖老师 解答

2024-05-18 21:40

你增值税好改了，收入肯定也得改

激动的电脑 追问

2024-05-18 21:45

就是年度财务报表要改对吗

激动的电脑 追问

2024-05-18 21:48

还有财务报表只能改近一年的，所以第一季度财务报表改不了，那能不能放在改第四季度的财务报表里面

激动的电脑 追问

2024-05-18 21:49

只要总额对了可以吗？还有这几笔分录放哪放去年账里吗？去年账也改吗
。

暖暖老师 解答

2024-05-18 21:52

可以的，可以修改第四季度的

激动的电脑 追问

2024-05-18 22:00

好的，谢谢，那第四季度所得税季报是改不了的，不要紧吧！还有年度财务报表和所得税清算是不是相匹配的

暖暖老师 解答

2024-05-18 22:02

需要修改为一致才可以的

激动的电脑 追问

2024-05-18 22:05

改不了的，现在修改最近一期的季度所得税报表

暖暖老师 解答

2024-05-19 06:01

那只能修改最近的

激动的电脑 追问

2024-05-19 07:56

最近的是2024年第一季度

暖暖老师 解答

2024-05-19 07:58

跨年的可以更正申报的，你的怎么不可以么？

激动的电脑 追问

2024-05-19 10:02

电子税务局还不了现在
啊

激动的电脑 追问

2024-05-19 10:02

财务报表可以改近一年的

暖暖老师 解答

2024-05-19 10:13

那按照这个要求去做吧