小规模纳税人的增值税申报中主表中的销售额是自动提取的还是人工填写的呢？

小不懂 追问

2018-04-23 09:05

老师，我增值税申报的时候是按90000/(1+3%)算的不含税销售额87378.64元，而申报所得税的时候我是按开的增值税发票中的不含税销售额的合计数87378.66计算的，这两张报表的中的收入有2分钱的差额，这样有关系吗？

邹老师 解答

2018-04-23 09:06

你好，需要做到增值税申报表，企业所得税申报的收入完全一致才是的

小不懂 追问

2018-04-23 09:07

老师，那我现在应该怎么办？去更正申报哪张报表呢？

邹老师 解答

2018-04-23 09:08

你好，哪张申报表的收入数据是正确的？

小不懂 追问

2018-04-23 09:10

老师，我增值税是按90000/(1+3%)算的不含税销售额87378.64元，所得税是按发票不含税销售额累加的，哪个是正确的呢？

邹老师 解答

2018-04-23 09:11

87378.66，这个是正确的，你需要按这个对增值税申报表做更正申报

小不懂 追问

2018-04-23 09:14

好的，谢谢老师！

邹老师 解答

2018-04-23 09:14

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小不懂 追问

2018-04-23 09:15

老师，再请教一下，我们是独立核算的分公司，我们在汇算清缴的时候是按总公司那样吗？总公司算我们的关联关系吗？

邹老师 解答

2018-04-23 09:18

你好，需要自己完成汇算清缴年度申报的

小不懂 追问

2018-04-23 10:05

老师，我们马上就是要变更公司名称，我想请问一下，我是变更名称前做汇算清缴和工商年报呢？还是变更以后做

邹老师 解答

2018-04-23 10:07

你好，这个是没有先后顺序要求的