供应商开来发票有错误，对方需要开红字发票，原发票需要退回给供应商吗

时光 追问

2018-04-23 15:08

老师你好，个人挂靠我们公司做项目，去年收到的工程款都是以借款的形式转给他，工程所用材料  人工费都是他个人支付的，然后今年他才开回发票冲借款，请问我在去年做暂估成本具体分录该怎么写

宋生老师 解答

2018-04-23 15:11

您好！你暂估的跟实际有差额吗

时光 追问

2018-04-23 15:13

挂靠方有两家，一家有，一家没有，请问该怎么写

宋生老师 解答

2018-04-23 15:25

您好！有差额的建议你红字冲减暂估的，然后做正确的金额的。 
没有差额的建议你直接把发票贴进去就好了。

时光 追问

2018-04-23 15:31

老师  那这样暂估分录怎么写，贷方放哪个科目

宋生老师 解答

2018-04-23 15:37

你好！你之前不是有暂估吗？你暂估怎么做的。还是你之前没有暂估 
暂估一般是放应付账款之类的。

时光 追问

2018-04-23 15:45

因为是以挂靠方借款买材料转出去的钱，贷方可不可以在暂估的时候直接冲减其他应收款呢，还是不行

宋生老师 解答

2018-04-23 15:49

你好！可以的。可以冲减。

时光 追问

2018-04-25 15:29

老师你好，挂靠公司人工费可不可以直接造工资花名册入成本，还是需要开劳务发票

宋生老师 解答

2018-04-25 15:29

你好！不是你们公司的员工就要开劳务发票

时光 追问

2018-04-25 17:46

老师  为了规避风险，我们签了劳动合同的，就是报税系统李没报过个人所得税，工资标准都没达到征税起点，这样人工费还需要开劳务发票吗？还是根据工资花名册就可以入成本

宋生老师 解答

2018-04-26 08:42

你好！你有没有申报个税，有没有达到起征点是另外一回事，你有没有申报先。有申报的，根据申报的金额花名册就可以入成本。没有申报过的就不行