物业公司小规模，B类汇算清缴，利润表中收入100万元，是含税价，汇算清缴B类所得税收入是否填100万元/1.03

YoYo 追问

2018-04-23 14:35

那与报表收入不一样会不会有问题

宋生老师 解答

2018-04-23 14:36

你好!你这个是你是利润表错啦 。应该改财务报表的

YoYo 追问

2018-04-23 14:37

不能改了，都报税了

宋生老师 解答

2018-04-23 14:39

你好！报表是可以重新补报的。

YoYo 追问

2018-04-23 14:40

小规模每月按收入/1.03x0.03计提的增值税

YoYo 追问

2018-04-23 14:41

所以报表中收入是含税价

YoYo 追问

2018-04-23 14:43

这样不行么

宋生老师 解答

2018-04-23 14:43

你好！是的。计算增值税是那样，但是你报表也应该按不含税填，你填错了

YoYo 追问

2018-04-23 14:49

您是说我利润表收入错了？

宋生老师 解答

2018-04-23 14:51

你好！是的。我是这个意思

YoYo 追问

2018-04-23 14:58

那计提增值税应该怎样做账？是冲减收入么

宋生老师 解答

2018-04-23 14:59

你好！你说的计提增值税是什么意思？你按含税计提的增值税？

YoYo 追问

2018-04-23 15:03

我是收到物业费做借银存贷主营业务收入，月末计提增值稅，借营业税金及附加贷应交税费一应交增值税

宋生老师 解答

2018-04-23 15:04

你好！是的。你这个相当于多入了收入，是要冲减。

YoYo 追问

2018-04-23 15:07

那应该借收入贷应交税费么

YoYo 追问

2018-04-23 15:08

报表不变，填B类汇算清缴时收入➗1.03填收入可以么

宋生老师 解答

2018-04-23 15:12

你好！是的。就是这样的。