应缴税金为负数是什么原因啊

red嬷嬷 追问

2018-04-23 16:04

我计提了负的更多了，加了计提的数上去

邹老师 解答

2018-04-23 16:05

你好，你计提分录是？

red嬷嬷 追问

2018-04-23 16:10

借：应缴税费-应缴教育费附加 
                      应缴城市建设维护 
                     应缴地方教育附加

邹老师 解答

2018-04-23 16:11

你好，借方应当是税金及附加科目，贷方才是应交税费的

red嬷嬷 追问

2018-04-23 16:12

老师我分录错了

邹老师 解答

2018-04-23 16:13

你好，是的，正确的应当是  
借；税金及附加   
贷；应缴税费-应缴教育费附加 
      应缴城市建设维护 
      应缴地方教育附加

red嬷嬷 追问

2018-04-24 09:11

嗯嗯，谢谢老师了

邹老师 解答

2018-04-24 09:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

red嬷嬷 追问

2018-04-24 16:32

老师今天又遇到了税金为负的问题，不过这次我计提了，欠了点税款，没负的那么多啊

邹老师 解答

2018-04-24 16:33

你好，你需要去查明负数形成原因，你需要查看应交税费明细账的

red嬷嬷 追问

2018-04-24 16:36

明细账上税金贷方的数和资产负债表中不一致

邹老师 解答

2018-04-24 16:37

你好，有应交税费明细科目借方余额的吗

red嬷嬷 追问

2018-04-24 16:40

有余额

邹老师 解答

2018-04-24 16:40

你好，你需要用贷方余额减去借方余额才是资产负债表的期末应交税费余额的

red嬷嬷 追问

2018-04-24 16:42

是要补税吗

邹老师 解答

2018-04-24 16:43

你好，是有预交 还是没有做收入，应交税费的分录？

red嬷嬷 追问

2018-04-24 16:43

这是报表里的数据

邹老师 解答

2018-04-24 16:44

你好，你余额表是借方余额，在资产负债表当然是期末余额负数 了

red嬷嬷 追问

2018-04-24 16:45

我做了应付账款，因为我们小规模每月三万以下免税，有两个月不用缴税，我做了免税的分录 
借：应交税费 
贷：营业外收入

邹老师 解答

2018-04-24 16:47

你好，你发生计入贷方，减免计入借方，应当没有余额才是啊 
你是不是发生没有做收入，税金的分离？

red嬷嬷 追问

2018-04-24 16:47

现住我想知道我这税额为负的是多交税还是要补缴，有什么影响

邹老师 解答

2018-04-24 16:49

你好，负数是多交了，或少计提了 
对其他没有影响的

red嬷嬷 追问

2018-04-24 16:51

一共是四个月的收入，两个月开票30500和30800，另外两个月分别是91000和44576，减免肯定是30500和30800，交了增值税4837.16，地税351.16，地税没有交完，欠了一百多

邹老师 解答

2018-04-24 16:54

你好，还有什么疑问吗

red嬷嬷 追问

2018-04-25 11:13

正数就是欠了税款吧

邹老师 解答

2018-04-25 11:16

你好，是应交税税费期末贷方正数？

red嬷嬷 追问

2018-04-25 11:17

是的

邹老师 解答

2018-04-25 11:18

你好，贷方正数表示应交未交税款