企业所得税汇算清缴企业基础信息里面的资产总额怎么填写

小哲 追问

2018-04-24 10:29

老师 像我们企业是去年9月份成立的   前2个季度的资产总额就是0 
 
后两个季度的资产总额怎么算呢

邹老师 解答

2018-04-24 10:30

第三季度平均数=9月份期末余额/2 
第4季度平均数=12月份期末余额/2 
然后把两者相加，除以4，就是年度平均数了

小哲 追问

2018-04-24 10:32

哦 那就不用管10月份 和11月份的数据了

邹老师 解答

2018-04-24 10:37

你好，是的，只是季度平均数，取季度期初，期末余额计算

小哲 追问

2018-04-24 10:38

还需要期初数吗？

邹老师 解答

2018-04-24 10:44

你好，因为是新成立的，期初数就都是0的

小哲 追问

2018-04-24 10:48

老师，这个第4条怎么理解呢？

小哲 追问

2018-04-24 10:50

老师，第4条怎么理解呢？

邹老师 解答

2018-04-24 10:53

你好，你不理解的具体地方是?

小哲 追问

2018-04-24 10:55

不懂具体怎么算个税呢

邹老师 解答

2018-04-24 11:00

（收入-地方税费及附加—展业成本）*20%

小哲 追问

2018-04-24 11:26

老师 请问这个导入的是几月的科目余额表 
 
导入后申报表匹配科目无法找到匹配的科目

邹老师 解答

2018-04-24 11:28

你好，是什么情况下需要导入科目余额表