存货 怎么样才能结转 只能一直挂着吗

 追问

2018-04-24 11:16

老师我们是建设单位  然后购买的这些 身份证阅读器   水利造价软件  着要怎么做啊  不能一直挂账  挂在存货的吧

张艳老师 解答

2018-04-24 11:17

这些也不能挂存货科目的，比如软件是要计入无形资产或管理费用科目的，进行调整吧

 追问

2018-04-24 11:21

之前学堂老师说计入 工程施工-间接费用的啊   然后就直接转到存货的，我税务已经申报，老师我现在需要怎么调整

张艳老师 解答

2018-04-24 11:24

是建筑单位的话，是可以计入工程施工-间接费用，但不能转入存货科目的，在资产负债表编制时，是要将工程施工金额归入存货项目进行填列的。

 追问

2018-04-24 11:26

那我现在需要怎么调整...

张艳老师 解答

2018-04-24 11:27

还是将这些项目放在工程施工--间接费用科目中，不能放在存货科目中。 
做  借：工程施工-间接费用   贷：存货科目

 追问

2018-04-24 11:28

老师我能不能直接修改凭证 全部计入管理费用  里面

 追问

2018-04-24 11:32

老师 我凭证是  借工程施工-间接费用   贷库存现金啊     没计入存货科目啊

张艳老师 解答

2018-04-24 11:36

“我凭证是 借工程施工-间接费用 贷库存现金啊 没计入存货科目啊”那就不用修改，这样做的分录是对的。

 追问

2018-04-24 11:37

但是资产负债表里面  显示的是存货

张艳老师 解答

2018-04-24 11:43

是的，在资产负债表里面就是显示为存货的。

 追问

2018-04-24 11:43

那资产负债表上就一直这样？？？？

张艳老师 解答

2018-04-24 12:49

等工程完工后，会将工程施工与工程结算对冲的，到时就没有这个数字了。

 追问

2018-04-24 12:50

我们现在没。工程，新办企业

张艳老师 解答

2018-04-24 12:52

没有工程，那是不能计入工程施工科目的，要计入管理费用或无形资产科目核算的。

 追问

2018-04-24 12:55

那我只能修改凭证了

 追问

2018-04-24 12:58

老师招标的工程算吗  还是一定要开工的工程

张艳老师 解答

2018-04-24 12:59

是的，您公司没有工程业务，发生的这些支出是要计入管理费用等科目核算的。不能计入工程施工--间接费用科目核算，这个科目是有工程项目时，由于该工程发生的费用支出，才在工程施工--间接费用科目核算的。

 追问

2018-04-24 13:16

那这样我税务申报了怎么办

张艳老师 解答

2018-04-24 13:19

去税局做更正申报。您可以这样，就您的问题，单独向邹老师进行请教，他的实务经验非常丰富，看有没有其他的办法。

 追问

2018-04-24 13:21

有邹老师的QQ号吗，能不能给我

张艳老师 解答

2018-04-24 13:26

1076199025，您最好在答疑板进行提问，这样答疑老师才会给报酬的。您可以@邹老师，别的老师就不接您的问题了。

 追问

2018-04-24 13:28

主要没看到，有邹老师啊

张艳老师 解答

2018-04-24 13:39

您在答疑板正常提问就可以，只是在题目前面加上@邹老师，别的答疑老师就知道是单独向其进行提问了。