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马莉 追问

2024-05-24 16:20

老师，A105080“累计折旧、摊销额”这栏填报资产折旧的23年金额，还是该项固定资产的从计提折旧之日起的累计金额？

郭老师 解答

2024-05-24 16:21

这里是从购买的次月到2023年年底，折旧的金额包含以前年度的。

马莉 追问

2024-05-24 16:29

老师，A101010这张表，销售商品收入、提供劳务收入、建设合同收入，这三个指标的收入明细应该怎么取数？

郭老师 解答

2024-05-24 16:30

 依据A101010《一般企业收入明细表》填报说明：

5.第5行“提供劳务收入”：填报纳税人从事建筑安装、修理修配、交通运输、仓储租赁、邮电通信、咨询经纪、文化体育、科学研究、技术服务、教育培训、餐饮住宿、中介代理、卫生保健、社区服务、旅游、娱乐、加工以及其他劳务活动取得的主营业务收入。

6.第6行“建造合同收入”：填报纳税人建造房屋、道路、桥梁、水坝等建筑物，以及生产船舶、飞机、大型机械设备等取得的主营业务收入。

郭老师 解答

2024-05-24 16:31

销售商品的那个，只要是产品的，不动产的就是。

马莉 追问

2024-05-24 16:38

老师，我们平时没这样核算，做汇算清缴取数度是这样：13%税率的，我给放到销售商品收入，6%税率的放到劳务收入，9%开票收入我给放到建设合同收入，是否可以呢？

郭老师 解答

2024-05-24 16:41

9%的你的是什么？是建房屋桥梁什么的吧。如果是小型工程的话，放到劳务收入

马莉 追问

2024-05-24 16:44

9%的收入，也是建筑服务，不是大型建筑，应该放到劳务收入是正确的。
明白了老师！

郭老师 解答

2024-05-24 16:45

对的是的，你放到劳务收入里面去。