由于2022年度汇算清缴产生退税借：银行 贷：企业所得税 借：企业所得税 贷：未分配利润导致2023年汇算清缴所有者权益表年末未分配利润不等于年初未分配加本年净利润，申报时怎么调整呢

淡墨轻轻影888 追问

2024-05-28 11:39

就是第二笔分录调整一下是吗？

冉老师 解答

2024-05-28 11:39

是的，调整，理论是没问题的

淡墨轻轻影888 追问

2024-05-28 11:45

老师好像调整了，利润表上本年利润也没有变化和年初未分配利润也没变化

淡墨轻轻影888 追问

2024-05-28 11:47

现在是2023年末未分配利润多出2022年汇算清缴退税这笔金额

冉老师 解答

2024-05-28 12:14

或者你把第二笔分录删除试试，

这个没有用以前年度损益调整科目，按理不应该有差异的