录入初始数据，本年利润余额在贷方，要录入在未分配利润的贷方，是不是要录入负数

21初级协议班+唐秀春 追问

2024-05-29 09:51

那应收账款在借方是负数，应付账款在贷方是负数这个是要填到借方吗

21初级协议班+唐秀春 追问

2024-05-29 09:53

本年利润在贷方是负数，是填到借方吗

21初级协议班+唐秀春 追问

2024-05-29 09:55

未分配在资产负债表是负数呀

廖君老师 解答

2024-05-29 09:58

您好，1.这个要重分类，一会我把常用的重分类写在下面
2.本年利润在贷方是负数，填在未分配利润是负数（负债表没有本年利润这个科目）
3.未分配在资产负债表是负数，那本年利润在余额表里是借方余额的

廖君老师 解答

2024-05-29 10:02

资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款 
“应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；  
“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；  
“应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；  
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列；  
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；  
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。