老师你好，23年企业所得税汇缴申报因为研发费用加计扣除之后，利润为负-190万元，所以要退之前预缴的企业所得税7000多元，还未办理申请退税，税务主管打电话说要退税的话要查账。老师请问如果我不退税，是不是要做调增，那么我要在“其他”上调增190多万，这个数据是不是太大了，不好调？如果退税，税务那边一般如何查账？

余倩老师 解答

2024-05-29 11:07

如果不想交税，调增确实挺大的

Wuli叶子 追问

2024-05-29 11:09

老师，请问查成本是不是要查看票据，比如合同出入库单这些？

余倩老师 解答

2024-05-29 11:11

对的，主要是有没有发票之类的 还有一些收入有没有正确入账，未开票收入有没有入账交税。如果你公司账务处理没问题的话，查账也没事。

Wuli叶子 追问

2024-05-29 11:23

好的，老师如果我们老板不退税的话，那我是不是就调增就好，调整这么大，风险是不是也比较大？

Wuli叶子 追问

2024-05-29 11:24

22年的汇缴清算我们好像也调整得挺大的

余倩老师 解答

2024-05-29 12:44

调整的话不退税，税局应该不会再来说查账了。

Wuli叶子 追问

2024-05-29 13:22

好的，谢谢老师

余倩老师 解答

2024-05-29 13:25

不客气的哈，有问题再提问