公司在一家集团公司下的分公司经营，加盟的该公司下的子公司，假设集团公司是A、子公司是B、加盟商公司是C：A公司代加盟商C公司收客户装修款，装修进行过程中A公司扣除C公司服务费后打款给C公司（首结50%），装修材料是B公司提供，C公司把材料款打给B公司。C公司要怎么入账呢？比如我这里有一笔：2024.1.9加盟商C的客户订制款由A公司代收22800元，装修过程中A公司以首结款50%金额11400结算，扣除16%服务费3648元，加盟商收到7752元怎么写分录呢？如果A公司按扣除16%服务费全款打给加盟商，那加盟商应收账款是19152

若丽老师

职称：中级会计师,初级会计师

2024-05-31 13:47

您好，A公司入账，收到代收款22800元，借：银行存款 22800 贷：其他应付款-C公司 22800 结算50%扣除服务费借：其他应复款-C公司 3648 贷：主营业务收入-加盟服务费 3648 付款给C公司借：其他应付款-C公司 19152 贷：银行存款

若丽老师解答

2024-05-31 13:48

支付对方多少最后一笔分录就是金额多少

精选问题

老师早上好！请问预收账款是贷方余额，应收账款也是问

同学你好，借：预收账款贷：应收账款不过按理是应收账款借方余额，预收账款贷方余额，应收账款贷方余额重分类到预收账款答
开具红字发票成功后的页面显示新增红字确认单是问

先开了红字确认单，然后再去开负数发票。答
某公司为查账征收纳税人，2020年经营情况如下：全年问

首先计算会计利润：会计利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用%2B营业外收入-营业外支出%2B投资收益=1500-700-40-200-100-30%2B50-20%2B2=462（万元）调整项目：业务招待费扣除限额：1500×5‰=7.5（万元），17.5×60%=10.5（万元），取较小值 7.5 万元，业务招待费应调增 17.5-7.5=10（万元）。税收滞纳金不得在税前扣除，应调增 10 万元。国债利息收入免税，应调减 2 万元。应纳税所得额=会计利润%2B调整增加额-调整减少额=462%2B10%2B10-2=480（万元）应纳企业所得税额=应纳税所得额×税率=480×25%=120（万元）。答
小规模纳税人没有进项票，可以开销项票么问

您好，没有问题的，可以开的。答
公对公转运输费备注成划款了，有影响没有问

是银行转账的备注写成了划款是吗？没有太大的影响，因为还有发票这类的证明资料答

在线提问累计解决 490个问题