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送心意

朴老师

职称： 会计师

2024-06-11 15:00

一、结算方式


对公转账：考虑到财务合规和资金安全，建议通过公司对公账户进行转账支付。这既符合一般纳税人的操作规范，也能确保资金的流向清晰可追踪。
发票要求：要求外协方提供正规的安装服务发票，以便您公司做账和税务处理。
二、发票及税率


发票类型：外协方应提供与其经营范围和税种相匹配的发票，通常为增值税普通发票或增值税专用发票。
税率：具体税率取决于外协方的纳税人类型和所提供的服务性质。一般情况下，安装服务属于建筑服务类，税率为9%（根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36号）。但请注意，如果外协方为小规模纳税人，可能采用简易征收方式，税率为3%。
三、税款计算


增值税：按照发票上注明的金额和税率计算增值税。
附加税费：包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，这些税费通常是基于增值税额的一定比例征收。
四、支付和开票流程


支付前核实：在支付前，请核实外协方提供的发票是否真实、有效，并核对发票上的金额和税率是否与合同一致。
对公转账：通过公司对公账户进行转账支付，并保存好转账凭证。
发票保管：收到发票后，请妥善保管，并及时入账处理。
五、注意事项


财务合规：确保整个支付和开票过程符合财务合规要求，避免出现违规行为。
税务风险：注意防范税务风险，确保公司税务处理的合法性和合规性。

为幸福努力 追问

2024-06-11 15:15

老师 对方是个人，他需要去税务局代开发票，相当于我们临时找的临时工， 现在需要给他们结算安装费， 他给我们开票，我们对公付他就可以吗， 还需要扣个税吗 个税是20%吗， 如果个税是20% 有没有不需要扣个税的 太多了

朴老师 解答

2024-06-11 15:16

同学你好

这个可以的
要代扣代缴个税

为幸福努力 追问

2024-06-11 15:20

老师缴纳个税20%太多了， 有没有办法不缴纳那么多，怎么能省点呢

朴老师 解答

2024-06-11 15:25

同学你好
工资不用哦
但是不能开劳务发票

为幸福努力 追问

2024-06-11 15:45

那开什么发票才能不缴纳20%个税

为幸福努力 追问

2024-06-11 15:46

老师我们给对方结账， 对方不缴纳20%个税的情况下， 他应该给我们开什么发票  几个点的普票还是专票

朴老师 解答

2024-06-11 15:52

不开发票做工资就可以

为幸福努力 追问

2024-06-11 16:00

能不能说的再具体点啊，对方不是我们员工， 对方不给我们开发票，直接对公打款到他个人账户，是不是需要扣个税，按照多少扣税， 如果开发票的话按照多少扣税

朴老师 解答

2024-06-11 16:06

同学你好
那就只能开劳务发票
这个是20%个税

为幸福努力 追问

2024-06-11 16:28

能不能按照经营所得，这样是不是不交个税啊，问题二，他的车票能不能给我做账啊

朴老师 解答

2024-06-11 16:31

同学你好
按经营所得得年度累计超八十万

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精选问题

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