老师你好！ 我司是一家河南的小规模纳税人建筑公司 在甘肃有个市政项目，需要办外管证吗？需要预缴增值税？ 预缴按什么比例预缴？

不一样的烟火 追问

2024-06-11 16:50

老师！  具体操作是  比如7月份开具了100万的发票  这100万的增值税要预缴到甘肃是吗？  等十月份报3季度增值税的时候  把预缴到甘肃的减除就行   是这样吗？还是直接10月份报3季度的税  缴纳到河南？

郭老师 解答

2024-06-11 16:50

是的，是的。你的增值税、附加税、个税和企业所得税都需要预交。然后在企业所在地申报的时候，这些预缴的可以抵扣。

不一样的烟火 追问

2024-06-11 16:54

企业所得税怎么预缴？按什么比例  需要扣除什么？

郭老师 解答

2024-06-11 16:55

你好
不含税的金额× 0.2%

不一样的烟火 追问

2024-06-11 17:05

企业所得税按0.2%预缴  也就是100万*0.002=2000块  是吗？老师

郭老师 解答

2024-06-11 17:06

对的对的是的对的。