我公司财务不干了 留下账 收回来的工程款都没给计入主营业务收入，直接借方，银行存款，应收账款贷方， 没有收入就都没给结转，从2021年到现在成本都挂着的，这个怎么结转呢 老师

小菲老师 解答

2024-06-19 09:51

同学，你好

先补做收入
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
再结转成本

优雅的柚子 追问

2024-06-19 09:56

谢谢老师，是做21-23年所有的  还是一个月一个月的做？

小菲老师 解答

2024-06-19 09:58

同学，你好
可以一起做的

优雅的柚子 追问

2024-06-19 10:11

我们项目很多，是按项目分开结转所有的收入对吧？
借应收账款~某项目，贷主营业务收入~某项目？
结转成本的话，借主营业务成本~某项目，贷工程施工~材料~.某项目
人工~某项目
机械~某项目？对吧老师

小菲老师 解答

2024-06-19 10:12

同学，你好
嗯，是对的

优雅的柚子 追问

2024-06-19 10:21

没能过工程类的懵
那老师结转成本，人工
材料，机械，按照什么比例结转那？因为还有部分工程款没收回来

小菲老师 解答

2024-06-19 10:21

同学，你好
工程类是按照完工百分比来结转