17年我司有待处理资产损益的科目，那要在汇算清缴的哪个表填列？

Elaine 追问

2018-05-02 10:43

上手会计入账入错，多入了八千多，我们当时做了资产损益的科目。

邹老师 解答

2018-05-02 10:46

你好，之前会计错误分录是？正确分录应当是？

Elaine 追问

2018-05-02 10:52

我接手时就看到一月份调整的分录是借：待处理资产损益 贷银行存款 。查明会计入账入错，借管理费用 贷待处理资产损益。应该是当时16年的时候有一个月份看错了金额多入了。那老师我是不是要在期间费用明细表里的8财产损耗。盘亏里填列。并在资产损失税前扣除及纳税调整明细表的 专项申报 货币资产损失 填列的？ 那个资产计税基础我要填吗？ 好像填了就不用调增了。

邹老师 解答

2018-05-02 10:55

你好，是管理费用多入了通过待处理财产损益科目调整？

Elaine 追问

2018-05-02 10:58

是银行存款多入了，通过待处理财产损益调整。 之后通过管理费用结转资产损益。老师我想问的是 资产损失税前扣除及纳税调整明细表的 专项申报 货币资产损失 填列的？ 那个资产计税基础我要填吗？ 好像填了就不用调增了。

邹老师 解答

2018-05-02 11:00

你好，你这个并不是待处理财产损益核算事项，只需要做相应的调整分录就是了，汇算清缴按调整之后的数据填写申报就是了