老师，就是老板在外面接的维修项目，维修时间是一年，但没有给财务说，现在过了大半年，然后要开票出去了。但是公司这个项目没有收到材料发票，也没申报人工工资。现在开了票成本怎么处理呢？

美丽的银耳汤 追问

2024-06-25 15:59

因为是维修材应该比较少，人工多。一直他自己垫付。材料是不是只有暂估，可以晚回来？那人工怎么处理呢

小菲老师 解答

2024-06-25 15:59

同学，你好
材料可以暂估，之后来发票再冲
人工有人员吗？？没有付工资吗？？

美丽的银耳汤 追问

2024-06-25 16:02

肯定有人员哦，但是可能没有发工资，也有可以老板给他发了，一直没给财务说。这两种情况的话怎么处理

小菲老师 解答

2024-06-25 16:03

同学，你好
那你都要补做，如果发放，还要申报个税

美丽的银耳汤 追问

2024-06-25 16:09

如果没发工资，账上补计提人工，个税不用申报对吗？如果工资发了，维修工程开票（经常会去维修）是开的半年的，那这个人工报个税能在当月报个税吗？个税的入职时间是不是也要填在半年前，还是入职日期是当月？

小菲老师 解答

2024-06-25 16:09

同学，你好

对的，账上补计提人工，个税不用申报的


如果工资发了，维修工程开票（经常会去维修）是开的半年的，那这个人工报个税能在当月报个税吗？
什么时候发工资，就要申报在那个月

美丽的银耳汤 追问

2024-06-25 16:15

比如就一个人工，每月给他发4000工资，半年就是24000元，比如在当月（8月）申报如果入职日期填当月（8月）需要交个税，假如把入职日期填到2月的话，这样在当月（8月）申报就不用交个税是吗？那这种方法可行吗？

小菲老师 解答

2024-06-25 16:15

同学，你好
那这种方法可行吗？
不建议这么做

美丽的银耳汤 追问

2024-06-25 16:18

这样做是不是延迟申报呢？意思只能按照一次性申报24000那种,然后交个税

小菲老师 解答

2024-06-25 16:18

同学，你好
对，最好是按照实际来