就是我们公司宽带费一个月是249元，但是缴纳宽带费的时候必须要存整数进去，所以我们公司员工自开通了宽带业务以来，就每个月多付了一部分钱，但是这部分没有票，他们当时也没有拿预存发票来做账，就拿的月结发票，我们报账就按照月结发票的金额报给他们了，现在我们公司换网络了，所以去办理移机的时候，账户上就还有剩余的275.2元，本来这个是员工缴纳的，退给员工，现在退回我们公司来了，请问这个275.2怎么做账呢？我们每个月的金额发票都是对的上的，这一部分是多垫的，之前也没有从公司对公走

洋洋 追问

2024-06-26 10:15

那这个不影响退给员工嘛，因为退给员工是没有发票的哦，

洋洋 追问

2024-06-26 10:17

相当于之前员工本来应该拿预存发票来做张，等月结发票下来了再冲实际用了好多金额，最后预付账款还有多少余额就好退给员工，结果员工没有拿来做账 ，员工冲了500，但只开了450的月结发票，所以我们也是实际金额报销给员工了的，只是剩下的五十退回公司账户来了，

洋洋 追问

2024-06-26 10:19

比如之前的宽带费450做账进入的是管理费用，现在退回来公司这个275.2元可以冲管理费用吗？分录就是借：银行存款275.2；借管理费用275.2（红字）但是要报销给员工是不是就需要员工自己找其他的发票来报给他呢？

波德老师 解答

2024-06-26 12:10

这个本应该是宽带公司退给员工，就是通过公司账户过渡了以下

洋洋 追问

2024-06-26 13:56

哦哦，好的那就是按照  收款   借银行存款贷其他应付款     退给员工     借其他应付款 贷银行存款

波德老师 解答

2024-06-26 13:59

是的，你理解是正确的

洋洋 追问

2024-06-26 14:00

好的谢谢老师哈

波德老师 解答

2024-06-26 14:00

不客气，祝你工作顺利