去年的增值税没有结转，今年怎么处理呢，税已交

发嗲的板凳 追问

2024-06-27 14:33

那对应的附加税呢

聂小芹老师 解答

2024-06-27 14:35

附加税是不用的，附加税直接进了税金及附加影响损益的了

发嗲的板凳 追问

2024-06-27 14:40

老师，增值税那个不是很明白，有详细的分录吗

聂小芹老师 解答

2024-06-27 14:43

借：税金及附加
贷：应交税费——应交城市维护建设税
贷：应交税费——应交教育费附加
贷：应交税费——应交地方教育费附加

发嗲的板凳 追问

2024-06-27 14:53

是第一个问题不是很明白，去年的增值税没有计提结转，今年该如何处理，税已经交了

聂小芹老师 解答

2024-06-27 14:59

借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
这是增值税这块的分录