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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-05-04 17:39

你好 
补计提分录是 
借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税

冷静 追问

2018-05-04 17:41

那我填企业所得税汇算清缴这1000元填在哪个表

邹老师 解答

2018-05-04 17:46

你好，在主表的    本年累计实际已预缴的所得税额   栏次

冷静 追问

2018-05-04 17:51

在主表的 本年累计实际已预缴的所得税额 栏次，是灰色的不能填？

邹老师 解答

2018-05-04 17:52

你好，那季度预交的不是无法抵扣了？ 
这个就需要咨询你当地税局这一栏为什么无法填写的

冷静 追问

2018-05-04 17:53

季度报我没有填这个数哦

冷静 追问

2018-05-04 17:54

现在才发现所以就补凭证在2017年1月份了

邹老师 解答

2018-05-04 19:04

你好，是把季度累计预交的所得税填写在主表的  本年累计实际已预缴的所得税额    栏次

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借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
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