咨询郭老师，员工六月离职，但是帮他多交六月和七月社保，公司决定由公司承担离职人员的六月和七月社保全额费用，，现在在做六月账务，具体怎么操作，怎么计提以及缴纳时的分录

住进时光里 追问

2024-07-04 11:19

老师，你好！就是1、2、3、步骤就是日常步骤，第四步骤就是问题核心，就是公司部分分录不变，个人部分直接银行存款支付就行对吗？

小菲老师 解答

2024-07-04 11:20

同学，你好
对的，你们承担
借：营业外支出
贷：其他应收款——社保(个人部分)

住进时光里 追问

2024-07-04 11:22

老师，第三分录和第四个人那块没有区别啊，不太理解

小菲老师 解答

2024-07-04 11:22

同学，你好
第4个分录是帮他多交六月和七月社保

住进时光里 追问

2024-07-04 11:29

老师，因为现在正在做六月账务，六月4号分录就不做，直接营业外支出就行可以不，然后7月社保在做7月账时，也是不做4号步骤，直接123步骤然后营业外支出步骤，是这样不

小菲老师 解答

2024-07-04 11:30

同学，你好
是可以的