老师，我们有批货物到仓库了（票未到）。现在我们把货卖出了（票也开出去了），这个分录要怎么做，以及后面对方发票到了的分录

王晓晓老师 解答

2024-07-04 13:49

收发票借:库存商品(不含税金额)-暂估(红字)贷:应付账款(红字)
借:主营业务成本(红字)贷:库存商品-暂估(红字)

按发票借:库存商品  应交税费-应交增值税-进贷:应付账款

借:主营业务成本贷:库存商品