送心意

郭老师

职称初级会计师

2024-07-04 16:18

你好,到年底的时候能一致吗?如果一致的话,借银行存款,
贷工程结算,
应交税费,应交增值税。

小鹿bita 追问

2024-07-04 16:19

年底能一致的,但是现在要报季度的企业所得税了

郭老师 解答

2024-07-04 16:22

你好,那就按照你账上的利润表里面的。

小鹿bita 追问

2024-07-04 16:28

不行的,会亏死

郭老师 解答

2024-07-04 16:29

怎么会亏呀?你开了发票并没有做收入。

郭老师 解答

2024-07-04 16:29

对应的成本也不要做进去的。

小鹿bita 追问

2024-07-04 16:31

好的。请问提前开了100万的发票,1%税率。没有收到工程款。请问怎么做收入呢?谢谢老师

郭老师 解答

2024-07-04 16:32

借应收账款贷工程结算应交税费,应交增值税。

小鹿bita 追问

2024-07-04 16:32

请问怎么做分录?

小鹿bita 追问

2024-07-04 16:32

好的,谢谢老师!

郭老师 解答

2024-07-04 16:33

我上面刚给你写了,你看一下可以吗?



借应收账款,
贷工程结算
应交税费,应交增值税,这个没有收到吗?

小鹿bita 追问

2024-07-04 16:36

我们是小规模纳税人没有工程结算这个科目,只有工程施工

郭老师 解答

2024-07-04 16:37

你好,那就放到应收账款里面去。

小鹿bita 追问

2024-07-04 16:42

应收账款做了呀是在借方,工程结算是在贷方,做不平

郭老师 解答

2024-07-04 16:44

借应收账款,贷应收账款,应交税费,应交增值税,哪里不平哪个不平?

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相关问题讨论
你好,需要看你当地税局对这个行业参考税负率税票是多少了 增值税一般在2%-3%,企业所得税在1%左右,仅供参考
2020-02-15 18:45:27
你好,下面列示各行业的具体的税负率。 一、企业增值税行业预警税负率 行业 预警税负率 农副食品加工 3.50 食品饮料 4.50 纺织品(化纤) 2.25 纺织服装、皮革羽毛(绒)及制品 2.91 造纸及纸制品业5.00 建材产品 4.98 化工产品 3.35 医药制造业 8.50 卷烟加工12.50 塑料制品业 3.50 非金属矿物制品业 5.50 金属制品业 2.20 机械交通运输设备 3.70 电子通信设备 2.65 工艺品及其他制造业 3.50 电气机械及器材3.70 电力、热力的生产和供应业 4.95 商业批发 0.90 商业零售 2.50 其他3.5 二、企业所得税行业预警税负率 行业 预警税负率 租赁业 1.50% 专用设备制造业 2.00% 专业技术服务业2.50% 专业机械制造业 2.00% 造纸及纸制品业 1.00% 印刷业和记录媒介的复制印刷 1.00% 饮料制造业2.00% 医药制造业 2.50% 畜牧业 1.20% 通用设备制造业 2.00% 通信设备、计算机及其他电子设备制造业2.00% 塑料制品业 3.00% 食品制造业 1.00% 商务服务业 2.50% 其他制造业--管业3.00% 其他制造业 1.50% 其他建筑业 1.50% 其他服务业 4.00% 其他采矿业1.00% 皮革、毛皮、羽毛(绒)及其制品业1.00% 批发业 1.00% 农副食品加工业1.00% 农、林、牧、渔服务业 1.10% 木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业 1.00% 零售业1.50% 居民服务业 1.20% 金属制品业--轴瓦 6.00% 金属制品业--弹簧 3.00% 金属制品业2.00% 建筑材料制造业--水泥 2.00% 建筑材料制造业 3.00% 建筑安装业 1.50% 家具制造业1.50% 计算机服务业 2.00% 化学原料及化学制品制造业 2.00% 工艺品及其他制造业--珍珠4.00% 工艺品及其他制造业 1.50% 废弃资源和废旧材料回收加工业1.50% 非金属矿物制品业1.00% 纺织业--袜业 1.00% 纺织业 1.00% 纺织服装、鞋、帽制造业 1.00% 房地产业4.00% 电气机械及器材制造业 2.00% 电力、热力的生产和供应业 1.50% 道路运输业 2.00%
2021-10-27 12:50:44
你好增值税 3.5所得税1.5左右
2021-10-27 12:49:13
你好 预征企业所得税=不含税收入*企业所得税预征率 个人所得税=不含税收入*个人所得税预征率 增值税=不含税收入*增值税预征率 附加税=增值税*附加税税率 
2022-03-31 08:28:07
你好,增值税2.5。您好,增值税2.5所得税1.5左右。
2022-01-18 09:32:14
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