销售购物卡给其他公司，但是其他公司未打款，我公司也未开票，其他公司员工拿面值500元购物卡在我公司购买商品，购买的商品503元，员工直接支付3元，我怎么做账，因500元面值购物卡暂未开票确认销售，放在下个月确认，但是这3元收款怎么定义，借银行存款3元，贷；预收账款3元，这个预收账款的二级科目是啥购物卡额外

住进时光里 追问

2024-07-05 19:26

郭老师，500元购物卡是下个月公司打款给我公司，就这额外收到3元，在预收账款的二级科目中用啥表示，购物卡额外销售？

郭老师 解答

2024-07-05 19:28

借应收账款其他公司
贷预收账款其他公司500
购物卡


借银行存款
贷预收账款其他公司3

住进时光里 追问

2024-07-05 19:31

就是我公司把卡卖其他公司，其他公司没有打款，也没开票，其他公司的人就来凭卡买商品，这个商品销售只有等开票才能算销售，目前就是收到消费卡面子之外的钱，挂预收账款二级啥名称啊

住进时光里 追问

2024-07-05 19:34

购物卡额外销售  可以不

郭老师 解答

2024-07-05 19:43

可以的，但是你做这个科目，你知道以后收谁的钱吗？

住进时光里 追问

2024-07-05 19:45

客户已经把钱我公司了，只是下个月在做购物卡销售确认的时候，把他放在借方

郭老师 解答

2024-07-05 19:47

可以的，可以的，这个自己选择就行

住进时光里 追问

2024-07-05 19:50

其实就是上次咨询老师的，老师还是再咨询问下这个预收账款的对象转化可以是借预收账款，贷预收账款不

郭老师 解答

2024-07-05 19:50

可以的，可以这么做的。

住进时光里 追问

2024-07-05 19:53

因为我公司把卡卖给好多家公司，这些公司来消费卡，我公司不清对象，我只能用预收账款-五月购物卡，待六月确认收入后，就借：预收账款-五月购物卡，贷预收账款-谢谢公司，可以这样不

住进时光里 追问

2024-07-05 19:54

错了，借预收账款-xx公司   贷预收账款-五月购物卡

郭老师 解答

2024-07-05 19:55

可以的，可以这么做的