送心意

刘艳红老师

职称中级会计师

2024-07-06 14:32

您好,借:以前年度损益调整- 
应交税费-进项- 
贷:应付账款-

追问

2024-07-06 14:42

这笔业务被认定为虚列成本,应付账款怎么平账呢

刘艳红老师 解答

2024-07-06 14:44

你前面做这个材料是计入到哪里的了,冲这个就可以了

追问

2024-07-06 14:47

不是很理解,能给一个完整的分录吗

刘艳红老师 解答

2024-07-06 14:48

你现在不是要把以前的材料做转出吗,那前面收到肯定做账了呀 
借:原材料 
应交税费 
贷:应付账款 
现在就是冲这个应付账款

追问

2024-07-06 14:52

可以直接做成:借:以前年度损益调整 贷:原材料吗?

刘艳红老师 解答

2024-07-06 14:55

可以的, 这样也是调平了

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