本月开了红票，进项税额是40元，这笔款在17年10月已记账认证并做进项税转出，我们是购方，对方在本月给这笔款重开的是普通发票。账务处理怎么记呢?国税报表的这笔已转出的进项税额怎么填报呢？

林海华 追问

2018-05-06 13:23

账务处理怎么记呢

林海华 追问

2018-05-06 13:31

17年11月已填报在进项税额转出处理，本月开红票，对方改开普票，我这笔进项税额就没抵扣过，本月填报进项税额转出又不能填负数

江老师 解答

2018-05-06 20:22

本月开红票就应该是本月做进项税转出处理