所得税汇算清缴的账载金额，实际发生额和税收金额怎么填？这三个金额都是填写2017年12月31日之前的数据吗，还是？？

枯叶蝶 追问

2018-05-06 16:10

您好，徐老师，是这样的，因为我们公司是8月份注册的，9月份进行税务登记（1个月内），10月份才正式申报个税，然后8月份工资没有申报，比方说是1万，9月份有些员工资料不全，实际发生3万，申报2万，10月-12月分别是3万，那我工资 总额是13万，2017年12月31日前实际发放工资是10万（ 12月份工资1月份发放），请问账载金额我可以填13万，实际发生额我填10万，税收金额我填10万可以吗？？？

徐阿富老师 解答

2018-05-06 16:15

你好，你这个应该是3个数据都填13万就可以，不要被申报个税误导掉，申报个税和这个没有关系的。

枯叶蝶 追问

2018-05-06 16:21

不是没有申报的是不能在所得税前扣除吗？

徐阿富老师 解答

2018-05-06 16:24

你好，没有这样的规定的。没有申报为啥不能扣除？没有申报只和个税有关。你不用纠结，纠结了数据填不一致你所得税申报会更麻烦。我的意见应该没问题的。

枯叶蝶 追问

2018-05-06 16:31

徐老师，还有职工福利费支出4500元，比方说工资总额10万，这部分费用如像买煤气罐，锅子等没有发票有2000元，这那账载填4500元，实际4500元，税收金额是只能填2500元,这样对吗？？

徐阿富老师 解答

2018-05-06 16:36

对的，就这样，说明你理解了。这就叫调增。

枯叶蝶 追问

2018-05-06 16:39

感谢徐老师，五星，好有耐心