其他公司给合作社打款，投资款，分录怎么做？

最冷一天 追问

2018-05-07 21:00

快账合作社账套没有实收资本科目

邹老师 解答

2018-05-07 21:00

你好，那收到这样的投资款不是无法核算了？

最冷一天 追问

2018-05-07 21:03

那怎么做？

邹老师 解答

2018-05-07 21:04

你好，所有者权益科目里面都有哪些科目？

最冷一天 追问

2018-05-07 21:07

股金，专项基金，资本公积，盈余公积，本年盈余，盈余分配

邹老师 解答

2018-05-07 21:09

你好，可以计入股金——合作社股金——某某合伙人

最冷一天 追问

2018-05-07 21:12

还有合作社基地与这个公司基地在一个地方，平时基地管护由合作社务工工人管，这个公司定期打一次款给合作社，这种算是承包的收入款，还是投资款？

邹老师 解答

2018-05-07 21:16

你好，这个应当按收入处理的

最冷一天 追问

2018-05-07 21:19

但是没有任何合同那些，需要什么东西吗？

邹老师 解答

2018-05-07 21:20

你好，最好是双方有签订代为看管服务 的合同

最冷一天 追问

2018-05-07 21:22

老师你对合作社账套熟悉吗？在网校实操里面有，之前很多问题我问的你，然后跟网校讲的课都不一样，导致现在我的成本我都不知道怎么核算了

邹老师 解答

2018-05-07 21:26

你好，不一样的地方主要是？

最冷一天 追问

2018-05-07 21:31

你之前说好多成本都计入农业生产成本，但是合作社账套没有，只有林木资产，，老师可以去网校看一下，所有科目都不一样，网校实操课很少，很多情况都没有，讲课的那个张师师老师又不在网校了

邹老师 解答

2018-05-07 21:39

你好，需要看是什么合作社的 
一般 的农作物种植是通过农业生产成本 
而树木种植，是计入消耗性生物资产的

最冷一天 追问

2018-05-07 21:41

没有农业生产成本，也没有消耗性生物资产

最冷一天 追问

2018-05-07 21:43

农民专用合作社，账套和科目都完全不同的老师

邹老师 解答

2018-05-07 21:56

你好，这个可能就是不同财务人员对科目理解运用的不同 
一般的蔬菜种植这些成本计入农业生产成本，然后完工结转到库存商品 
如果是果树，可以结果的通过生产性生物资产核算的

最冷一天 追问

2018-05-07 22:30

农民合作社账套，没有这些科目呀

邹老师 解答

2018-05-08 08:27

你好，相关科目是根据自己需要设置的，如果没有可以新增的

最冷一天 追问

2018-05-08 10:22

跟茶树有关的人工材料，肥料农药，挖机租赁，挖机加油，运输费，我都计入的林木资产—茶树。其他土地整理费，土地租金，短期农作物比如药材、玉米、蔬菜我都计入的生产成本，这样可以不？

邹老师 解答

2018-05-08 10:25

你好，应当是农业生产成本，生产成本是工业企业才使用的 科目

最冷一天 追问

2018-05-08 10:26

我把生产成本改成农业生产成本，老师还有什么问题吗

邹老师 解答

2018-05-08 10:27

你好，把生产成本改成农业生产成本就可以了的

最冷一天 追问

2018-05-08 10:30

我这样做没问题吗？成本结转的时候怎么结转啊？

邹老师 解答

2018-05-08 10:31

你好，是的 
借；库存商品  贷；农业生产成本 
借；主营业务成本 贷；库存商品

最冷一天 追问

2018-05-08 10:31

土地租金和土地整理费都没有分类，所有的都直接计入农业生产成本的，是不是要分到某个项目上去？

邹老师 解答

2018-05-08 10:35

你好，需要分摊计入不同项目的

最冷一天 追问

2018-05-08 10:35

每个月低都要

最冷一天 追问

2018-05-08 10:36

每个月底都要结转成本吗？那土地整理费和租金要不要分摊？

最冷一天 追问

2018-05-08 10:38

怎么分摊，每个月都要分吗？

邹老师 解答

2018-05-08 10:41

你好，有成熟可以销售的农作物就需要结转 
土地整理费和租金需要按一定的方法在不同农作物之间分配的

最冷一天 追问

2018-05-08 13:33

油茶基地修路的费用怎么记？

邹老师 解答

2018-05-08 13:34

你好，这个可以计入长期待摊费用核算 ，然后摊销计入农业生产成本核算

最冷一天 追问

2018-05-08 14:18

摊销计入农业生产成本怎么摊，有好几种的！林木资产要摊不？

邹老师 解答

2018-05-08 14:19

你好，需要根据这个是哪些受益的就摊销计入哪些的成本

最冷一天 追问

2018-05-08 14:20

哦哦，摊十年吗？

邹老师 解答

2018-05-08 14:23

你好，这个是自己根据费用受益期限长短估计的，规定是不低于3年

最冷一天 追问

2018-05-08 14:24

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2018-05-08 14:27

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢