老师有个账想问下你，我们公司是小规模纳税人，开了专票需要缴纳增值税，当月的应交增值税需要转入未交增值税嘛，计提附加税 有些老师说：借应收账款 　　贷：主营业务收入 　　　　应交税金—应交增值税 下月缴纳增值税： 借：应交税金—应交增值税 　　贷：银行存款 有些老师说，应交增值税要转入未入增值税，然后计提附加税

心灵美的柠檬 追问

2024-07-15 17:25

附加税要计提嘛

宋生老师 解答

2024-07-15 17:26

您好！有需要缴纳就集体

宋生老师 解答

2024-07-15 17:26

您好！有需要缴纳就计提

心灵美的柠檬 追问

2024-07-15 17:26

如果已经弄了未交增值税是不是就按照这个做了还是要改

宋生老师 解答

2024-07-15 17:27

你好！是的。如果已经用了，就按这个做