我们是小规模纳税人，2017年12月刚成立，就这一个月帐务，而且是在筹建期。现在要报汇算清缴，税务局要求按实际情况报汇算清缴，现在都是费用，等于就是亏损。那我就按实际亏损报汇算清缴吗？

一帆妈妈 追问

2018-05-08 11:54

但是他说要填一个弥补亏损的表呢，那个怎么填呀，请赐教

王晶老师 解答

2018-05-08 12:00

你们是新成立的，弥补亏损的表直接保存就行了，填上当年度的净利润就可以了

一帆妈妈 追问

2018-05-08 14:27

我的资产总额怎么填呢，是填资产负债表上的资产总计数吗？我们2017年就12月份一个月的帐务。人数呢，现在公司加上法人就4个人

王晶老师 解答

2018-05-08 14:41

是的，填资产负债表的资产总额，工资表做了几个人就写几个人

一帆妈妈 追问

2018-05-08 14:50

季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 
还用这个公式吗？公式算出来，就和资产负债表上的数不一样呀

王晶老师 解答

2018-05-08 14:54

不用啊，你们就成立一个月不需要用这个公式

一帆妈妈 追问

2018-05-08 14:59

直接就填资产负债表上的资产总计金额就行，对吧，老师

王晶老师 解答

2018-05-08 15:00

你好，是的呢，就这样填写